TVA la articole

Cota de TVA pe factură difera in functie de mai multe elemente:

Firma ce emite factura (Furnizorul)
Dacă firma este plătitoare de TVA atunci poate emite facturi cu TVA.
Firma care primeste factura (Clientul)
Dacă clientul este in alta tara atunci factură va fi fără TVA.
Dacă clientul este persoana fizica din UE factură ar putea sa fie cu TVA-ul din tara respectiva (vezi Factură externa pentru parteneri din Uniunea Europeana (UE))
TVA la facturile facturi_externe este de cele mai multe ori 0%. Mai multe informații despre facturile externe:
Tipul de bunuri si servicii vandute
Dacă se alege categoria de articole: Servicii medicale (scutite TVA) atunci chiar dacă Firma este plătitoare de TVA si factură se face către un client din România atunci factură nu va avea TVA.
Dacă se alege categoria Bunuri alimentare, Firma este plătitoare de TVA si clientul este in România atunci cota de TVA va fi 11%
Dacă se alege categoria Manuale, Carti, ziare, reviste etc. atunci Cota TVA va fi 11%

Cum se alege TVA-ul in facturarea Keez

In Keez nu se configureaza TVA-ul pe fiecare articol ci pe categorii de articole.
Aceste categorii de articole se bazeaza pe categoriile de bunuri si servicii si diversele facilități din Codul fiscal si nu pe clasificarile interne ale firmei.
Este important, de exemplu, sa intelegeti ca dacă vindeti piese de schimb auto acestea nu sunt la categoria „Piese de schimb” ci sunt Bunuri non alimentare.
Utilizarea categoriei este la latitudinea Administratorului.
Dacă nu stiti ce categorie sa folositi intrebati Expertul sau in Connect/Facturare
- Articolele scutite de TVA au TVA 0 (Chiria un unele cazuri, penalizările, teste covid, unele servicii de training etc.)
- Articolele cu „Taxare inversa” au TVA 0 dar scrie pe factură „Taxare inversa”: Lemn, Deseuri, Computere/Console de hjocuri in anumite condiții etc.
- Articolele cu TVA Redus au alta cota de TVA decat cea Standard (9%): Bunuri alimentare, unele proteze, ingrasaminte, servicii turistice, unele servicii in agricultura etc.
- Articolele cu TVA Special (5%): Locuinte in anumite condiții, bilete la spectacole, carti, produse eco, montane, traditionale, panouri solare in anumite cnditii etc.

Cele mai des întâlnite categorii si cotele de TVA se regasesc mai jos. Mai multe detalii aici: Categoria articolului

Cateva categorii importante

Categorie

Detalii

Cota TVA

Bunuri non-alimentare

21

Servicii diverse

21

Servicii constructii

Venituri urmarite special din activitate de constructii cf. OUG 114/2018

21

Servicii electronice

Servicii electronice

21

Garanție

Se va utiliza pentru situațiile (vezi firme de constructii) unde trebuie sa contam garantiile separat.

0

Penalizare

Penalizare

0

Manuale, Carti, ziare, reviste etc.

Manuale, Carti, ziare, reviste etc.

11

Bunuri alimentare

Bunuri alimentare

11