TVA: Întrebări frecvente

Am renunțat la calitatea de plătitor de TVA. Cum emit facturi fără TVA?

Odată ce Keez a finalizat procesul de radiere din registrul plătitorilor de TVA, sistemul va actualiza automat configurația firmei. De la acel moment, facturile noi emise din Keez nu vor mai include TVA — nu este necesară nicio modificare manuală din partea dumneavoastră.

Dacă după data radierii observați că factura generată include în continuare TVA, contactați-ne în Connect → Admin pentru verificare.

Vezi și

Din când pot emite facturi cu TVA după ce am primit certificatul de înregistrare ca plătitor de TVA?

Facturile cu TVA pot fi emise începând cu data de înregistrare înscrisă pe certificatul de plătitor de TVA. Keez actualizează automat configurația firmei imediat ce procesul de înregistrare este finalizat — nu este necesară nicio modificare manuală din partea dumneavoastră.

Dacă după data înregistrării facturile generate nu includ TVA, contactați-ne în Connect → Admin pentru verificare.

Vezi și

Sunt neplatitor de TVA. Cum adaug transportul pe factură fără TVA?

Ca neplatitor de TVA, toate articolele de pe facturile dumneavoastră se emit fără TVA — inclusiv transportul. Nu există o setare separată pentru transport.

Adăugați transportul ca un articol obișnuit pe factură, cu categoria potrivită (ex: „Servicii diverse” sau „Transport”). Deoarece firma nu este plătitoare de TVA, Keez va emite automat factura fără TVA, indiferent de categoria aleasă.

Vezi și

Cum se recuperează TVA?

Firma plătitoare de TVA facturează doar către clienți persoane juridice din afara României, deci fără TVA. Achiziționează bunuri și servicii din România, de la firme plătitoare de TVA. Cum se poate recupera acest TVA plătit furnizorului din România?

Suma de TVA aferentă achizițiilor se adună ca fiind „de recuperat”.
Dacă doriți la un moment dat recuperarea TVA, ne puteți anunța și noi bifăm această opțiune în declarația de TVA (este echivalent cu a cere înapoi TVA-ul de la stat).
Ulterior, cel mai probabil urmează un control fiscal în urma căruia se decide rambursarea totală sau parțială a TVA-ului solicitat.
Tot procesul poate dura 6–9 luni în funcție de administrație.

Vezi și

Data la care clientul devine plătitor de TVA prin depășire prag

Cred că am depășit sau depășesc luna aceasta pragul de 395.000 RON și devin plătitor de TVA. Din ce lună va trebui să facturez cu TVA?

Atenționare

Situația s-a schimbat din septembrie 2025. Dacă depășiți pragul, procedura este mult diferită.
Începând cu factura de la care depășiți pragul, trebuie deja să facturați cu TVA, dar să și aveți codul de TVA.
Trebuie să urmăriți cu foarte mare atenție sumele facturate și, ideal, ar trebui să declanșați obținerea codului de TVA prin opțiune înainte de a atinge pragul.
Alternativ, vă puteți opri din facturare înainte de a atinge pragul și puteți cere echipei Keez să vă înscrie ca plătitor de TVA. Abia după ce se finalizează formalitățile se poate relua facturarea, cu TVA.

Vezi și

Formalități la depășirea pragului de plătitor TVA

Trebuie să îndeplinesc ceva formalități dacă devin plătitor de TVA prin depășire prag?

Keez va îndeplini toate formalitățile în cazul depășirii pragului de plătitor TVA.
Acestea includ întocmirea unei balanțe și depunerea de documente la ANAF.
Keez va face toate demersurile fără costuri suplimentare pentru client.

Vezi și

Care este TVA-ul la cărți electronice?

Începând cu 1 august 2025, cota redusă de 11% TVA se aplică pentru manuale școlare, cărți, ziare și reviste — indiferent dacă sunt livrate în format fizic (tipărit) sau electronic (e-book, PDF).

Situații în care se aplică 11% vs. 21%

  • Cărți, manuale, ziare și reviste (fizic sau electronic) → 11% — Se aplică dacă publicația deține un cod specific: ISBN pentru cărți, ISSN pentru reviste, ISMN pentru partituri.

  • Publicații destinate publicității → 21% — Dacă materialul este destinat exclusiv sau predominant publicității, cota redusă nu se aplică.

  • Publicații multimedia → 21% — Produsele cu conținut predominant video sau muzical sunt excluse de la cota redusă.

Atenționare

Responsabilitatea încadrării fiscale revine Administratorului firmei.
Aplicarea unei cote greșite de TVA poate atrage obligații de plată suplimentare și penalități la un eventual control ANAF.

Vânzări internaționale (B2C) — OSS

Dacă vinzi cărți electronice (bunuri digitale) către persoane fizice din Uniunea Europeană și valoarea vânzărilor depășește plafonul anual de 10.000 EUR, ești obligat să te înregistrezi în sistemul OSS (One Stop Shop).
În acest caz, facturezi aplicând cota de TVA din țara clientului — nu cota din România.

Pași de configurare în Keez

Sistemul Keez alocă TVA-ul automat pe baza categoriei articolului — nu trebuie să introduci manual procentul pe factură.

  1. Navighează la Facturare > Articole și apasă + Articol nou (sau editează un articol existent).

  2. Completează Denumirea articolului (ex: E-book Educație Financiară ISBN: XXXX).

  3. La câmpul Categorie, selectează Manuale, Carti, ziare, reviste etc. din listă.

  4. Bifează Stocabil doar dacă produsul este fizic și dorești ca acesta să fie scăzut automat din gestiune la facturare. Pentru cărți digitale, lasă opțiunea debifată.

  5. Apasă Salvează.

La emiterea facturii, simpla selectare a acestui articol va determina platforma să aplice automat cota TVA de 11%.

Cum corectez o factură pe care TVA-ul a apărut 21% în loc de 11%?

Cota este definită de categoria produsului.
Mergi la Dicționare > Articole, caută publicația respectivă și modifică-i categoria în Manuale, Carti, ziare, reviste etc.
După salvare, toate facturile viitoare vor aplica automat 11%.

Dacă factura greșită a fost deja validată și transmisă prin e-Factura, va trebui să o stornezi și să emiți una nouă, corectă.

Firma mea este neplătitoare de TVA. Mă afectează aceste modificări?

La emiterea facturilor de vânzare nu te afectează — vei emite în continuare facturi fără TVA.
Te afectează la achiziții: dacă tipărești cărți, de exemplu, vei plăti prețul brut către furnizor, iar noul TVA devine un cost final nerecuperabil pentru firma ta.

Vezi și